Modelos de Medición de Riesgo de Crédito en Portafolios.

Abstract

Actualmente podemos señalar que existen dos tipos de riesgo de crédito: el riesgo de incumplimiento, que se refiere a la pérdida potencial derivada de que la contraparte no pueda cumplir con sus obligaciones financieras en las condiciones definidas contractualmente; y el riesgo de mercado, que se define como la pérdida potencial que podría sufrir un tenedor de un portafolio de préstamos, instrumentos financieros o derivados, como consecuencia de que el valor de mercado de éstos disminuya. El objetivo de este trabajo es analizar algunas de las metodologías utilizadas para identificar y medir el riesgo de crédito derivado del incumplimiento, el cual puede definirse como la incertidumbre asociada a la pérdida potencial, causada por la incapacidad de la contraparte de cumplir con sus obligaciones. En este sentido, el análisis que llevan a cabo las instituciones debe contemplar el riesgo de crédito inherente tanto a las transacciones o créditos individuales como al análisis de riesgo a nivel de portafolio.