La Potestad Sancionatoria de la Superintendencia de Instituciones del Sector Bancario

Abstract

El propósito de este trabajo es estudiar los elementos que informan la potestad sancionatoria que detenta la Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario (Sudeban) y su ejercicio sobre las instituciones que realizan la intermediación financiera. Para ello se establecieron los siguientes objetivos específicos: a) Analizar el esquema procedimental que sigue Sudeban para el régimen sancionatorio; b) Elaborar el inventario de la normativa de rango legal y sublegal que regula la potestad sancionatoria se Sudeban, identificando las normas atributivas de competencia, los tipos y las sanciones previstas; c) Evaluar los criterios jurisprudenciales y doctrinarios sobre el ejercicio de la potestad sancionatoria; d) Determinar el direccionamiento de la cartera de crédito a los sectores agrícola, vivienda, microcrédito, manufactura y turismo y las sanciones que apareja su infracción y; e) Conocer los datos estadísticos de las sanciones impuestas por Sudeban. La investigación se plantea como una revisión de la intermediación financiera, su categorización, la intervención del Estado en el sector bancario en el ejercicio de las potestades de ordenación, dirección, supervisión y sanción, para analizar el ámbito sustantivo y el adjetivo o procedimental. La investigación es del tipo documental, con la revisión de antecedentes, textos legales y sublegales que establecen y regulan la potestad para sancionar, los supuestos y su sanción, el procedimiento a seguir para determinar la comisión de la infracción; doctrina, jurisprudencia y datos de las sanciones aplicadas por Sudeban a los sujetos sancionables, tanto instituciones supervisadas (bancos, casas de cambio, operadores cambiarios), como personas naturales (funcionarios públicos, administradores, directores, interventores, auditores, particulares). Finalmente, se concluye: a) La potestad sancionatoria de la Administración Pública recibe reconocimiento constitucional en 1999 y su ejercicio debe enmarcarse en los principios de legalidad, reserva legal, tipicidad, presunción de inocencia, irretroactividad, prescripción, non bis in idem, debido proceso, proporcionalidad; b) La actividad de intermediación financiera es calificada por la ley como servicio público, aunque en la misma no concurren los elementos que informan el servicio público; c) Sudeban ostenta competencia para supervisar, inspeccionar, fiscalizar y sancionar a las instituciones supervisadas (bancos, casas de cambio, operadores cambiarios fronterizos, sociedades de garantías recíprocas) desde su creación en la Ley de Bancos de 1940; d) Los supuestos que constituyen las faltas o infracciones se agrupan para su estudio en: Faltas contra la confianza pública, Faltas contra la buena administración y Faltas contra la función pública y; e) La ley establece sanciones pecuniarias y sanciones aflictivas, y acoge el sistema de responsabilidad conjunta, por lo que puede sancionar a las instituciones y a las personas naturales que cumplen funciones en aquellas como directores, administradores, auditores, entre otros.